中小企貸款保證計劃

政府從1998年始向中小企提供各類貸款保證計劃。它們的假設壞賬率分別為25% 至7.5% 不等。政府為這些信貸承擔約7至8成風險( 即為壞賬賠7至8成)。這些貸款由香港的銀行(目前為47間)負責審核和執行，銀行約收貸款總額的 1% 作手續費。

壞賬率

工行在2015年3月26日發佈其不良貸款率達到1.13%，已為各界關注。根據金管局季報，近年香港銀行體系的特定分類貸款總額(「次級」、「呆滯」或「虧損」)佔貸款總額百分比約為 0.45%。

因此，政府向中小企提供各類貸款保證計劃一直被質疑明益銀行。以下舉一個例子作說明。

中小型企業特別信貸計劃

1998年7月，財務委員會批准一筆為數 25億元的承擔額，供設立一項屬循環周轉性質的特別信貸計劃，以便為認可貸款機構(即商業銀行，不包括有限制牌照銀行和接受存款公司)向中小型企業所提供的貸款或信貸作出信貸保證。就每宗申請而言，政府提供的保證額最高可達 2百萬元或是所批貸款額的 50%，以較低者為準，其最長保障期為1年。

1999年4月，政府將承擔額增至 70% ( 銀行只同意承擔3成風險 )；最長保障期為2年；取消就“無過期貸款”作出聲明的規定(參與計劃的貸款機構須聲明申請人在過去 1 2個月內並沒有在還款日期到期後逾 6 0 天仍未償還貸款)。

1999年11月，財務委員會批准把承擔額增至 50億元。

2000年4月，政府停止接受新的申請。

根據15/16年預算案，截至2014年3月31日為止，該計劃的支出淨額(相等於該日尚未償還貸款)為1.12億元。須待財務委員會批准的額外承擔為6.5億。

立法會 ─ 2001年10月31日

呂明華議員：主席，從政府的主體答覆得知，在68間參與這項計劃的機構中，有一半所承受的壞帳率達10%以上。根據一般常識，借貸的壞帳率如果達到10%，已屬非常嚴重。

田北俊議員：主席，這項協助中小型企業的貸款計劃，最初的設計概念是幫助有財政困難的中小型企業向銀行借貸，而不是讓一些銀行借機把本身不太好的客戶轉給政府。主體答覆指出，有13間借貸機構全無壞帳，但有16間的壞帳率則高達15%。

第39號審計署報告書(2002年)

報告指出，截至2002年8月29日，欠款比率為7.6%。

立法會政府帳目委員會就39號報告書的“結論及建議”為：

　

委員會對以下情況表示遺憾：

(a) 雖然部分銀行家、金管局、庫務署和財經事務及庫務局曾多次表示，銀行可能會濫用該計劃來轉嫁壞帳，但政府未有加入具體條文；

(b) 政府當局向立法會尋求批准撥款時沒有說出全部事實 ─內部假設的保證貸款拖欠比率為25%；

(c) 當局曾採取積極措施處理把壞帳轉嫁至該計劃的問題；及

(d) 貸款機構沒有顯示他們有充分理據支持他們的評估，即借款人在申請保證貸款時信用良好。



 委員會對下述情況表示關注：撇帳個案數目甚多(預計於2002年1月約有1 200宗)，而須予撇帳的無法追討保證金數額龐大(預計於2002年1月約為4億3,000萬元)，以及有需要檢討庫務署署長撇帳的權力。

立法會─2004年3月3日

工商及科技局局長：

(一)截至2004年2月底，參與中小型企業特別信貸計劃的貸款機構共提出1718宗申索，涉及金額合計4.35億元。

(二)如貸款機構在提出申索時，未有提供齊備的資料及證明文件，處理個案所需的時間平均為323天。

(三)現時共有572宗申索尚待解決，其中353宗的處理時間為12至24個月不等，其餘219宗的處理時間超過24個月。

許長青議員：自2000年4月開始，政府已停止向這些貸款機構就借出的款項提供保證。時至今天，已相隔了3年多4年，我想問一問政府有否設定期限，並於此限期前處理好這些數目，避免拖延太久？

後記

在這筆糊塗賬後，政府再在於2001年12月14日推出300億的“中小企業信貸保證計劃” (營運設備及器材貸款或營運資金貸款) ，向中小企提供最高 600 萬元或獲批貸款額的50% (以較低者為準)，其假設壞帳率為 5 %( 1 5億元)。截至2011年5月底，「中小企業信貸保證計劃」下共接獲1,212宗壞帳索償，涉及的淨索償額為3.759億元，其實際壞帳率為2.4%。至2013年11月底，涉及的信貸保證額約204億元。

於2008年12月推出至在2010年12月止的為數1000億的“特別信貸保證計劃”，政府為中小企提供7成和8成信貸保証，其內定壞帳率分別為10% 和12% (即118億可能開支)。其目前開支為4.3億。直至2012年2月底，特別信貸保證計劃的實際壞帳率為0.76%。由於特別信貸保證計劃自2011年1月1日起才停止接受申請，而貸款的最長擔保期為5年，在總數約40000宗獲批申請中，約30,000宗的貸款擔保期仍未完結，因此政府預計壞帳率會隨時間上升。

於2012年5月31日推出，至2016年2月29日止的“中小企融資擔保計劃”─ 「特別優惠措施」。政府透過“香港按揭證券有限公司”提供1000億的八成信貸擔保。政府預計110 億元為特別優惠措施所引致的最高開支。此計劃主要為年利率最高至10%的貸款提供擔保。其擔保年費為貸款額／信貸額的0.5%至1.0%。中小企可借最高1200萬的有期貸款和循環信貸，兩者比例不設限制，擔保年期最長為五年。目前已獲批准的申請數目為10,282宗。獲批申請涉及的總貸款金額為 418億，涉及的總信貸擔保金額為 334億。直至2012年2月底，實際壞帳率為0.33%。由2013年4月至2015年1月，收到196宗淨壞帳索償申請，涉及淨壞帳索償金額約為4億2千萬港元。

全文完